Приближается налоговый день: расходы на здравоохранение, которые вы можете вычесть
Компания Вы можете потребовать определенные медицинские расходы, если они превышают определенный процент от вашего скорректированного валового дохода.Кому следует вычитать медицинские расходы? | Квалифицированные и неквалифицированные расходы | Отчисления на медицинское страхование самозанятых лиц
Определенные медицинские расходы могут помочь вам получить возврат налога. Если вы собираете все свои квитанции, чтобы поделиться с бухгалтером (или на свидание с вашим любимым программным обеспечением для подготовки налогов), сделайте себе одолжение и добавьте все эти рецепты, очки и расходы на больницу в куча. Для некоторых налогоплательщиков медицинские расходы и медицинские расходы могут не облагаться налогом.
Есть несколько расчетов, которые вам (и, в идеале, вашему бухгалтеру) нужно будет сделать, чтобы определить, соответствуете ли вы критериям, но это может стоить вашего времени, чтобы держать больше долларов в кармане и отдавать меньше дяде Сэму.
Вот что вам нужно знать о вычетах из медицинских расходов, которые могут снизить ваш налоговый счет.
Стандартный вычет против перечисления
В первую очередь, для типичного обладателя W2 ( если вы работаете на себя , переходите к нижней части) вы действительно можете вычесть медицинские расходы только в том случае, если вы подаете детализированную декларацию, вместо того, чтобы брать стандартный вычет.
Каждому налогоплательщику предоставляется стандартный вычет в размере 12 400 долларов США (для состоящих в браке заявителей это число составляет 24 800 долларов США) за 2020 налоговый год. Это означает, что ваши детализированные вычеты должны превышать 12 400 долларов, если вы подаете одиночный файл (или 24 800 долларов для совместного подателя), чтобы было финансово целесообразно детализировать его.
Обычно мы складываем благотворительные взносы, проценты по ипотеке, налоги на недвижимость и медицинские услуги, и если это больше, чем число, мы перечисляем, объясняем Ванда Талли Шебель , CPA, PA, бухгалтер из Орландо.
Если учет вычета по статьям является лучшим вариантом, вам нужно будет преодолеть еще одно препятствие, чтобы вычесть ваши медицинские расходы: они должны превышать 7,5% от ваших медицинских расходов. валовой доход за вычетом разрешенных законом удержаний (AGI) на 2020 год. Ваш AGI - это ваш валовой доход за вычетом определенных расходов, таких как проценты по студенческому кредиту и взносы на ваш пенсионный счет. Это означает, что вам разрешено вычесть любые невозмещенные медицинские расходы сверх этой суммы. (И эти 7,5% остаются прежними, если вы подаете совместную декларацию или у вас есть иждивенцы.) Например, супружеская пара со скорректированным валовым доходом в 89 000 долларов должна иметь более 6 675 долларов квалифицированных медицинских расходов.
Если это звучит как большое число, что ж, это так. Для практикующего налогового специалиста из Лос-Анджелеса Милтон Родригес , CFP, EA, большинство его клиентов, которые могут воспользоваться этим вычетом, часто старше (и, следовательно, имеют больше медицинских расходов), делают большие благотворительные подарки, имеют более крупный платеж по ипотеке или имели серьезный медицинский инцидент (например, операция).
Однако, если вы соответствуете всем этим требованиям, вы можете с уверенностью вычесть эти медицинские расходы.
Что считается вычетом медицинских расходов?
По словам Шебеля, в целом, любые лекарства или методы лечения, которые не были возмещены, назначенные врачом, должны подлежать налогообложению. Вычеты за медицинские расходы обычно включают:
- Доплаты и любые другие невозмещенные выплаты медицинскому работнику (включая врачей, стоматологов, хирургов, мануальных терапевтов, психиатров, психологов и нетрадиционных практикующих врачей)
- Взносы на медицинское страхование (Ключевым моментом является то, что они не могут быть получены за счет долларов до вычета налогов. Поэтому, если ваши страховые взносы выплачиваются посредством удержания из заработной платы вашей компанией, они, вероятно, не соответствуют требованиям. Уточните у своего налогового профсоюза вычеты по медицинскому страхованию, чтобы подтвердить.)
- Рецепт лекарства
- Инсулин
- Некоторые медицинские принадлежности
- Очки и контактные линзы
- Стоматологические расходы (не косметические)
- Ортодонтия
- Операции и медицинские процедуры
- Алкоголь или программы реабилитации от наркозависимости
- Пробег (20 центов за милю) или фактические дорожные расходы, такие как поездка на такси, Uber, автобусе или поезде, поездка к врачу или в аптеку, а также любые расходы на парковку, пока они там
- Невозмещенные расходы на защитное снаряжение COVID-19, включая маски, дезинфицирующее средство, мыло для рук, дезинфицирующее средство для рук, одноразовые перчатки, барьеры (например, оргстекло) и очистители воздуха. если ты учитель
2020 год был необычным. Если ваша работа или финансовое положение изменились во время пандемии COVID-19, вы можете приблизиться к порогу 7,5%, чем в предыдущие годы. Обсудите со своим налоговым специалистом, можете ли вы претендовать на эти и другие вычеты за работу на дому, открытие нового бизнеса или чистые операционные убытки, если вы являетесь владельцем бизнеса.
Что не считается вычетом медицинских расходов?
Эти расходы, хотя и связаны со здоровьем, обычно не могут быть вычтены:
- Витамины, пищевые добавки и безрецептурные препараты, такие как Тайленол или Адвил. если они не предписаны медицинский практикующего врача как средство лечения специфических медицинский состояние, диагностированное врачом
- Повязки
- Лосьоны и мази
- Косметические процедуры, такие как виниры
- Членство в спортзале или спа
- Органические продукты
Тем не менее, есть много серых зон. Например, обычный массаж не будет облагаться налогом, но если ваш врач прописал терапевтический массаж, например, для восстановления после травмы спины, он будет вычитаться. То же самое и с абонементом в спортзал. Если ваш врач говорит, что похудание крайне важно для вашего здоровья, вы можете вычесть часть своих ежемесячных платежей.
Если у вас есть справка от врача, в которой указано, что расходы являются медицинской необходимостью, вы должны иметь возможность вычесть их, согласны Шебель и Родригес. Опять же, именно здесь вы захотите поработать с налоговым специалистом, чтобы определить соответствующие налоговые вычеты. Вы также захотите вести хорошую документацию, чтобы врачи регистрировали свои медицинские расходы и связанные с ними лекарства. Сохраните эти записи вместе с копией своей налоговой декларации на случай, если вы пройдете аудит и вам потребуется обосновать сумму вычета.
Вычет по страхованию здоровья самозанятых лиц
Если вы не зарабатываете W2, большая часть вышеперечисленного по-прежнему применима, за исключением одного большого бонуса: вы, вероятно, сможете потребовать все выплаты взносов по медицинскому страхованию, если вы оплачиваете свою собственную страховку (и / или эту иждивенца). Это считается корректировкой дохода сверх установленной нормы, а не медицинским вычетом, т. Е. Уменьшает сумму вашего скорректированного валового дохода (AGI). Вычеты сверх установленной нормы более редки, потому что, уменьшая ваш AGI, они уменьшают сумму дохода, которая включается в налоговые расчеты.
Однако, по словам Шебеля, это может быть не так, если вы зарегистрированный бизнес. В случае сомнений она повторяет:Всегда обращайтесь за советом по налогам.
